Kurze Zusammenfassung
Die Bundesregierung plant, die umstrittene Riester-Rente durch drei neue staatlich geförderte Altersvorsorgeprodukte zu ersetzen:
- Ein Garantieprodukt mit 100% oder 80% Beitragsgarantie
- Ein Altersvorsorgedepot ohne Garantien, aber mit Fondsinvestments
- Ein Standarddepot als einfache Sparplanvariante mit begrenzten Auswahlmöglichkeiten
Die neuen Produkte bieten folgende staatliche Förderungen:
- Grundzulage von bis zu 480 € pro Jahr
- Kinderzulage von bis zu 300 € pro Kind und Jahr
- Einmalige Extrazulage von 200 € für unter 25-Jährige
- Steuerliche Absetzbarkeit der Einzahlungen bis 1.800 € pro Jahr
- Keine Besteuerung in der Ansparphase
Die Auszahlungsphase kann ab 65 bis maximal 70 Jahren beginnen, entweder als lebenslange Rente oder als Auszahlungsplan. Vorzeitige Entnahmen sind mit Rückzahlung der Förderungen möglich, außer für den Erwerb von Wohneigentum.
Riester wird durch diese 3 Produkte ersetzt [0:26]
Die Bundesregierung plant, die umstrittene Riester-Rente durch drei neue staatlich geförderte Altersvorsorgeprodukte zu ersetzen. Die Riester-Rente hatte hohe Kosten und eine Beitragsgarantie, was zu geringen Renditen führte. Die neuen Produkte sollen mehr Flexibilität und Rendite bieten.
1. Garantieprodukt [1:06]
Das Garantieprodukt funktioniert ähnlich wie die Riester-Rente, bietet aber zusätzlich die Möglichkeit einer 80%igen Beitragsgarantie anstatt 100%. Dadurch kann eine etwas höhere Rendite erzielt werden.
2. Altersvorsorgedepot [1:29]
Das Altersvorsorgedepot bietet keine Garantien, sondern ermöglicht Investitionen in Fonds und Anleihen, aber nicht in Einzelaktien.
3. Standarddepot [1:38]
Das Standarddepot ist eine Sonderform des Altersvorsorgedepots mit eingeschränkten Auswahlmöglichkeiten. Es gibt zwei Fondoptionen - risikoarm oder renditeorientiert - und zum Rentenbeginn erfolgt eine automatische Umschichtung in die risikoarme Variante. Die Effektivkosten sind auf maximal 1,5% über die gesamte Laufzeit begrenzt.
Das gilt für alle 3 Produkte [2:10]
Für alle drei Produkte gelten folgende Regeln:
- Maximale jährliche Einzahlung von 6.840 €
- Alle Kosten müssen über die gesamte Laufzeit verteilt werden, keine hohen Abschlusskosten am Anfang
- In den ersten 5 Jahren kann eine Wechselgebühr erhoben werden
- Die Produkte sind nur für Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung zugänglich
So viel Geld gibt der Staat dazu [3:06]
Neben den steuerlichen Vorteilen gibt es folgende staatliche Förderungen:
1. Grundzulage [3:14]
Für die ersten 1.200 € Einzahlung pro Jahr gibt es 30% Zulage, für 1.201 € bis 1.800 € pro Jahr 20%. Das ergibt maximal 480 € Zulage pro Jahr.
2. Kinderzulage [3:57]
Zusätzlich gibt es eine Kinderzulage von 25% pro Kind, maximal 300 € pro Kind und Jahr.
3. Extra-Zulage [4:11]
Für unter 25-Jährige gibt es einmalig eine Extra-Zulage von 200 €.
4. Einzahlungen von der Steuer absetzbar [4:28]
Bis zu 1.800 € Einzahlung pro Jahr können von der Steuer abgesetzt werden, zuzüglich der erhaltenen Zulagen.
5. Keine Besteuerung in der Ansparphase [5:58]
Während der Ansparphase fallen keine Steuern an, die Steuern werden erst bei der Auszahlung fällig.
Spielregeln für die Entnahme [6:21]
Die Auszahlungsphase kann zwischen 65 und 70 Jahren beginnen, entweder als lebenslange Rente oder als Auszahlungsplan. Vorzeitige Entnahmen sind mit Rückzahlung der Förderungen möglich, außer für den Erwerb von Wohneigentum.
Vorzeitig kündigen kann teuer werden [8:04]
Wenn das Altersvorsorgedepot vorzeitig gekündigt wird, müssen alle Zulagen und Steuervorteile zurückgezahlt werden. Eine Ausnahme ist der Erwerb von selbstgenutztem Wohneigentum.
Nach dem Tod [8:42]
Das Kapital kann an den Ehepartner übertragen werden, ohne dass die Förderung zurückgezahlt werden muss. Bei Vererbung an andere Erben muss die Förderung jedoch zurückgezahlt werden.
Je mehr Rente, desto mehr Steuer [9:01]
Die Auszahlungen aus dem Altersvorsorgedepot werden mit dem persönlichen Einkommensteuersatz versteuert. Je höher das zu versteuernde Einkommen, desto mehr Steuern fallen an.
Lohnt sich das Altersvorsorgedepot? [10:16]
Durch die staatlichen Förderungen und die Steuervorteile kann im Altersvorsorgedepot ein deutlich höheres Vermögen aufgebaut werden als in einem normalen Depot. Allerdings hängt die Attraktivität auch von der Höhe des zu versteuernden Einkommens in der Auszahlungsphase ab.
